檢察機(jī)關(guān)懲治洗錢犯罪典型案例
——丁某環(huán)、朱某洗錢
鹿某掩飾、隱瞞犯罪所得收益案
【關(guān)鍵詞】
洗錢罪 掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪 檢察技術(shù)輔助審查 股權(quán)交易
【基本案情】
丁某環(huán)，女，易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司原總經(jīng)理。
朱某，男，易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司原副總經(jīng)理。
鹿某，男，某公司業(yè)務(wù)員。
（一）上游犯罪
2013年9月至2017年6月，白某青以非法占有為目的，利用華某集團(tuán)及關(guān)聯(lián)公司，使用詐騙方法非法集資，造成集資參與人本金損失48億余元。2019年8月27日，北京市第二中級(jí)人民法院以集資詐騙罪判處被告人白某青無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；以非法吸收公眾存款罪判處被告人王某振等33人有期徒刑三年至十年不等，并處罰金五萬(wàn)元至五十萬(wàn)元不等。白某青等人提出上訴，同年12月27日，北京市高級(jí)人民法院裁定駁回上訴，維持原判。此外，北京市東城區(qū)人民法院以非法吸收公眾存款罪判處譚某玲等81人有期徒刑三年（部分適用緩刑）至有期徒刑七年六個(gè)月不等，并處罰金五萬(wàn)元至五十萬(wàn)元不等。判決已生效。
（二）洗錢罪
2015年6月至2016年9月，丁某環(huán)、朱某擔(dān)任白某青利用非法集資款投資成立的易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“易某公司”）總經(jīng)理、副總經(jīng)理。
白某青用非法集資所得7000萬(wàn)元收購(gòu)眾某網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“眾某公司”）及其子公司捷某信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“捷某公司”），并以其兒子名義持有眾某公司股權(quán)。當(dāng)時(shí)捷某公司已向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)非銀行支付機(jī)構(gòu)牌照并進(jìn)入公示階段。2016年8月，華某集團(tuán)資金鏈斷裂，無(wú)法兌付集資參與人本息。同年10月，白某青為隱匿資產(chǎn)，指使丁某環(huán)、朱某虛假出售以其兒子名義持有的眾某公司股權(quán)。
丁某環(huán)請(qǐng)朋友鹿某以虛假收購(gòu)股權(quán)的方式幫助代持眾某公司股權(quán)，并承諾支付鹿某5萬(wàn)元好處費(fèi)。2016年11月9日，鹿某與白某青簽訂了股權(quán)代持協(xié)議，眾某公司法定代表人及股東變更為鹿某。為制造鹿某出資收購(gòu)股權(quán)假象，丁某環(huán)、朱某將白某青提供的現(xiàn)金200萬(wàn)元存入鹿某賬戶，再由鹿某轉(zhuǎn)至白某青控制的賬戶，偽造虛假交易資金記錄。
此外，丁某環(huán)、朱某還犯有職務(wù)侵占、非國(guó)家工作人員受賄、詐騙等犯罪。
北京市東城區(qū)人民檢察院對(duì)被告人丁某環(huán)、朱某、鹿某依法提起公訴。經(jīng)過(guò)一審、二審，2021年1月15日，北京市第二中級(jí)人民法院作出二審判決，以洗錢罪判處丁某環(huán)有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬(wàn)元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十一年六個(gè)月，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)五十萬(wàn)元，罰金三百五十萬(wàn)元。以洗錢罪判處朱某有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬(wàn)元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪、詐騙罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十五年，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)五十萬(wàn)元，罰金三百五十四萬(wàn)元。以掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪判處鹿某有期徒刑二年六個(gè)月，并處罰金一萬(wàn)元。判決已生效。
【檢察機(jī)關(guān)履職過(guò)程】
北京市東城區(qū)人民檢察院對(duì)白某青等人非法集資案審查起訴時(shí)，發(fā)現(xiàn)公安機(jī)關(guān)移送的大量電子數(shù)據(jù)信息需進(jìn)一步梳理。為縮短對(duì)電子數(shù)據(jù)的審查時(shí)間，深度挖掘電子數(shù)據(jù)中與證明非法集資案件事實(shí)有關(guān)的有效信息，檢察官邀請(qǐng)檢察技術(shù)人員對(duì)公安機(jī)關(guān)移送的140冊(cè)電子鑒定卷、4.5TB電子數(shù)據(jù)進(jìn)行輔助審查。經(jīng)過(guò)技術(shù)分析發(fā)現(xiàn)，白某青等人將非法集資款7000萬(wàn)元用于收購(gòu)眾某公司及其子公司捷某公司，在華某集團(tuán)資金鏈斷裂后，眾某公司的股東、法定代表人變更為鹿某，鹿某僅向白某青賬戶轉(zhuǎn)賬200萬(wàn)元，明顯低于眾某公司的注冊(cè)資本及白某青收購(gòu)價(jià)格，呈現(xiàn)出“高買低賣”可疑交易特征。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)與公安機(jī)關(guān)溝通，引導(dǎo)偵查人員對(duì)與該交易有關(guān)的丁某環(huán)、朱某、鹿某等人進(jìn)行詢問(wèn)，三人均表示交易屬于正常市場(chǎng)行為，但對(duì)交易動(dòng)因、細(xì)節(jié)等不知情。
檢察機(jī)關(guān)研判認(rèn)為，查清資金流向?qū)τ诓槊靼啄城嗉Y詐騙案的犯罪事實(shí)、做好追贓挽損工作、發(fā)現(xiàn)是否存在洗錢犯罪具有重要作用，遂決定圍繞該股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易自行開(kāi)展核實(shí)工作：（1）檢察技術(shù)人員對(duì)白某青手機(jī)數(shù)據(jù)進(jìn)行全面提取和分析，發(fā)現(xiàn)其與朱某長(zhǎng)期使用某國(guó)外社交軟件進(jìn)行通聯(lián)，聊天記錄顯示在上述公司法定代表人變更為鹿某后，白某青仍要求朱某幫助其尋找買家收購(gòu)上述公司。（2）查詢眾某公司預(yù)留電話，發(fā)現(xiàn)該電話屬于外包公司的報(bào)稅會(huì)計(jì)人員，而委托人仍是丁某環(huán)，表明眾某公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給鹿某后，仍處于丁某環(huán)實(shí)際掌控之中。
根據(jù)上述證據(jù)審查情況，檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為，丁某環(huán)、朱某、鹿某等人涉嫌協(xié)助白某青掩飾、隱瞞集資詐騙犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，要求公安機(jī)關(guān)就丁某環(huán)等三人涉嫌洗錢犯罪線索進(jìn)行核查。2018年7月30日，北京市公安局東城分局對(duì)丁某環(huán)、朱某、鹿某立案?jìng)刹椤?/span>
2018年10月31日、2019年5月30日，北京市公安局東城分局以朱某涉嫌洗錢罪、職務(wù)侵占罪，鹿某涉嫌洗錢罪，以丁某環(huán)涉嫌洗錢罪、職務(wù)侵占罪分別移送起訴。檢察機(jī)關(guān)審查認(rèn)為，丁某環(huán)、朱某、鹿某三人采用虛構(gòu)股權(quán)交易的方式掩飾、隱瞞上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)，其中，丁某環(huán)、朱某明知交易的股權(quán)來(lái)自于非法集資犯罪，應(yīng)當(dāng)以洗錢罪追究刑事責(zé)任；證明鹿某知道或應(yīng)當(dāng)知道代持的公司股權(quán)來(lái)自于非法集資犯罪所得的證據(jù)不足，但能夠證明其應(yīng)當(dāng)知道來(lái)自于犯罪所得，應(yīng)當(dāng)以掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。北京市東城區(qū)人民檢察院于2019年5月6日以朱某犯職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪、詐騙罪、洗錢罪，鹿某犯掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，于2019年11月8日以丁某環(huán)犯職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪、洗錢罪，向北京市東城區(qū)人民法院提起公訴。
庭審中，丁某環(huán)及其辯護(hù)人提出，現(xiàn)有證據(jù)不能證明丁某環(huán)明知所交易股權(quán)系白某青非法集資犯罪所得，也不能證明丁某環(huán)指使鹿某提供資金賬戶以供轉(zhuǎn)賬。朱某及其辯護(hù)人提出，朱某對(duì)白某青找鹿某虛假出資、代持股份不知情。鹿某當(dāng)庭表示認(rèn)罪。
針對(duì)丁某環(huán)、朱某的辯解和辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)，公訴人結(jié)合丁某環(huán)、朱某、鹿某等人的手機(jī)聊天記錄、華某集團(tuán)會(huì)議紀(jì)要、涉案公司員工證言等證據(jù)，就丁某環(huán)、朱某對(duì)所交易股權(quán)的來(lái)源和性質(zhì)的認(rèn)識(shí)進(jìn)行答辯：首先，在幫助白某青隱匿資產(chǎn)的過(guò)程中，丁某環(huán)和朱某二人共同制造鹿某出資購(gòu)買眾某公司股權(quán)的假象，并向鹿某許諾支付好處費(fèi)，且知道股權(quán)轉(zhuǎn)讓后公司仍然由白某青實(shí)際控制。其次，易某公司系白某青控制的華某集團(tuán)的下屬公司，易某公司的普通員工均知曉華某集團(tuán)非法集資經(jīng)營(yíng)模式，作為公司高管的丁某環(huán)、朱某二人職務(wù)層級(jí)更高，且多次參與華某集團(tuán)高層會(huì)議，對(duì)華某集團(tuán)非法集資行為應(yīng)當(dāng)有明確的認(rèn)知。再次，二人的手機(jī)聊天記錄證實(shí)，二人事先已通過(guò)媒體報(bào)道得知白某青非法集資，白某青也明確告知虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)的目的是為了讓眾某公司與華某集團(tuán)脫離關(guān)系。綜上，認(rèn)定丁某環(huán)、朱某二人為掩飾、隱瞞白某青用非法集資犯罪所得購(gòu)買的股權(quán)的來(lái)源和性質(zhì)，與鹿某進(jìn)行虛假股權(quán)交易的事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，二被告人及其辯護(hù)人意見(jiàn)不能成立。
【典型意義】
1.對(duì)于資金交易復(fù)雜、電子數(shù)據(jù)海量的非法集資犯罪案件，檢察機(jī)關(guān)同步審查洗錢線索時(shí)，要注意發(fā)揮檢察技術(shù)輔助審查的作用。電子數(shù)據(jù)中含有大量與證明犯罪有關(guān)的信息，對(duì)于證明上游犯罪、發(fā)現(xiàn)下游犯罪具有重要價(jià)值。檢察機(jī)關(guān)對(duì)電子數(shù)據(jù)需要作針對(duì)性挖掘梳理時(shí)，可以要求公安機(jī)關(guān)或者委托專門機(jī)構(gòu)作專業(yè)技術(shù)分析，也可以應(yīng)邀參與輔助審查。檢察官要結(jié)合犯罪特征以及指控證明犯罪思路明確審查目的，提出審查的重點(diǎn)方向和具體要求，并與檢察技術(shù)人員共同會(huì)商研判實(shí)現(xiàn)審查目的的技術(shù)路徑及可行性。檢察技術(shù)人員應(yīng)根據(jù)審查目的運(yùn)用專業(yè)方法對(duì)手機(jī)、電腦、電子設(shè)備存儲(chǔ)電子數(shù)據(jù)等進(jìn)行針對(duì)性審查，從已有電子數(shù)據(jù)中挖掘與上游犯罪及洗錢行為有關(guān)的數(shù)據(jù)信息?？梢越梃b反洗錢大額交易監(jiān)測(cè)、可疑交易分析等方法，對(duì)電子數(shù)據(jù)中有關(guān)大額資金流向及交易背景等，運(yùn)用技術(shù)手段進(jìn)行穿透式審查分析，并通過(guò)對(duì)電子數(shù)據(jù)與其他主客觀證據(jù)的比對(duì)碰撞，發(fā)現(xiàn)及證明犯罪。
2.股權(quán)交易是非法集資犯罪轉(zhuǎn)移、隱匿犯罪所得及其收益的常見(jiàn)方法，頻繁轉(zhuǎn)讓股權(quán)、虛假投資股權(quán)是洗錢的重要手段。檢察機(jī)關(guān)在審查非法集資資金去向時(shí)發(fā)現(xiàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)投資等情況，要跟進(jìn)審查股權(quán)交易人員之間的關(guān)系、股權(quán)交易價(jià)格、股權(quán)交易后的實(shí)際控制人等相關(guān)證據(jù)，判斷股權(quán)交易是否真實(shí)，發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索，及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/span>
3.對(duì)于共同實(shí)施掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的人員，應(yīng)當(dāng)結(jié)合其接觸上游犯罪的程度、身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、交易方式等情況，分別判斷其對(duì)上游犯罪的主觀認(rèn)識(shí)，并根據(jù)其認(rèn)識(shí)內(nèi)容準(zhǔn)確定罪。知道或者應(yīng)當(dāng)知道犯罪所得及其收益是來(lái)自于刑法第一百九十一條規(guī)定的七類上游犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為洗錢罪；知道或者應(yīng)當(dāng)知道犯罪所得及其收益是來(lái)自于其他犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。